¿Qué es el 4x1000 en Colombia y cómo evitar pagarlo legalmente?

 

Es uno de los impuestos más conocidos, pero también uno de los que más dudas genera. Aquí encontrarás una guía clara y actualizada para entenderlo.

¿Qué es el 4x1000?

El 4x1000 es el nombre popular del Gravamen a los Movimientos Financieros (GMF), un impuesto nacional creado para gravar las transacciones bancarias.

Su funcionamiento es simple:

• Por cada $1.000 que retiras, transfieres o pagas desde una Cuenta Bancaria, el banco descuenta $4.
• Esto equivale a una tarifa del 0,4 % sobre el valor de la transacción.
• El descuento lo hace el banco de forma automática. Tú no tienes que calcularlo ni pagarlo aparte.
• Ese valor se descuenta automáticamente del saldo disponible en el momento de la transacción.
• Está regulado por el artículo 871 del Estatuto Tributario y aplica a la mayoría de los movimientos financieros en Colombia.

¿Quién debe pagar el 4x1000 y quién no?

Aquí está la parte que la mayoría de las personas desconoce: no todas las Cuentas ni todos los movimientos pagan este impuesto. Existe una exención mensual definida por la ley:

Para Cuentas de Ahorro:

El tope exento es de 350 UVT al mes, equivalentes a $18.330.900 en 2026. Si tus movimientos mensuales no superan ese monto en tu Cuenta marcada como exenta, no pagas 4x1000.

Si tienes más Cuentas de Ahorros, en estas el impuesto será cobrado en cada transacción.

Para Depósitos de Bajo Monto:

El tope exento es de 65 UVT, cerca de $3.404.310 al mes. Pero aquí existe una ventaja adicional: los Depósitos de Bajo Monto no tienen que ser marcados como exentos para que les aplique esta condición.

Es decir, puedes tener una Cuenta de Ahorros marcada como exenta del 4x1000 y, además, tener un Depósito de Bajo Monto, que también estará exento, siempre y cuando no supere el límite establecido.

Movimientos que generalmente están exentos del 4x1000

• Transferencias entre cuentas propias dentro del mismo banco.
• Cuentas de Ahorros AFC (Ahorro para el Fomento de la Construcción).
• Cuentas de pensionados (hasta ciertos topes).
• Pagos con Tarjeta de Crédito (el GMF aplica sobre débitos a Cuentas, no sobre el uso del cupo de Crédito).

Movimientos que sí generan 4x1000

• Retiros en cajeros automáticos.
• Retiros en oficinas bancarias.
• Transferencias a otras personas.
• Transferencias a cuentas de otros bancos.
• Compras con tarjeta débito.
• Pago de servicios desde la cuenta.
• Expedición de cheques y cheques de gerencia.

Cómo aprovechar el 4x1000 a tu favor

Aprovechar este impuesto no significa evitarlo por completo, sino organizar tus finanzas de forma inteligente para pagar lo mínimo posible.

• Marca una Cuenta como exenta

Es un trámite gratuito y rápido. En AV Villas puedes hacerlo en una Oficina o desde la Banca Virtual ingresando a avvillas.com.co.

1. Haz clic al icono donde aparece el número de tu Cuenta de Ahorros.
2. En las opciones de tu Cuenta elige: 4 x 1.000.
3. Selecciona si deseas marcar o desmarcar del 4 x 1.000.

• Centraliza tus movimientos

Concentra tus retiros y pagos frecuentes en la Cuenta exenta en lugar de moverte entre varias cuentas.

• Usa tu Tarjeta de Crédito para compras grandes

Al pagar el extracto desde tu cuenta exenta, reduces el número de transacciones gravadas.

• Evita transferencias innecesarias entre bancos

Cada traslado entre entidades distintas puede generar el cobro.

¿Puedo tener más de una Cuenta exenta?

Por regla general, cada persona puede marcar solo una Cuenta como exenta.

Sin embargo, si tienes un Depósito Digital AV Villas, puedes disfrutar de una exención automática del 4x1000 sin necesidad de marcar el producto ante el Banco. Al ser un Depósito de Bajo Monto, la ley permite realizar movimientos mensuales de hasta 65 UVT ($3.404.310 en 2026) sin pagar este impuesto. Esto significa que puedes retirar, transferir o usar tu dinero dentro de ese límite sin que se genere el cobro del Gravamen a los Movimientos Financieros (GMF).

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Preguntas frecuentes sobre el 4x1000

• ¿Qué es el 4x1000?
  El 4x1000 es el nombre popular del Gravamen a los Movimientos Financieros (GMF), un impuesto nacional que grava la mayoría de las transacciones bancarias en Colombia.
• ¿Cómo funciona el 4x1000?
  Por cada $1.000 que retiras, transfieres o pagas desde una Cuenta Bancaria, el banco descuenta $4, equivalentes a una tarifa del 0,4 % sobre el valor de la transacción.
• ¿Quién realiza el cobro del 4x1000?
  El descuento lo hace el banco de forma automática en el momento de realizar la transacción y se descuenta del saldo disponible en la cuenta.
• ¿Puedo tener una Cuenta de Ahorros exenta del 4x1000?
  Sí. La ley permite marcar una Cuenta de Ahorros como exenta siempre que los movimientos mensuales no superen el tope establecido de 350 UVT.
• ¿Cuánto puedo mover en una Cuenta de Ahorros exenta sin pagar 4x1000?
  El tope exento es de 350 UVT al mes, equivalentes a $18.330.900 en 2026.
• ¿Los Depósitos de Bajo Monto pagan 4x1000?
  Los Depósitos de Bajo Monto cuentan con una exención hasta 65 UVT al mes y no necesitan estar marcados como exentos para acceder a este beneficio.
• ¿Qué movimientos generalmente están exentos del 4x1000?
  Entre ellos se encuentran las transferencias entre cuentas propias dentro del mismo banco, las Cuentas AFC, algunas cuentas de pensionados y los pagos realizados con Tarjeta de Crédito.
• ¿Qué movimientos sí generan el cobro del 4x1000?
  Retiros en cajeros automáticos, retiros en oficinas bancarias, transferencias a otras personas, transferencias a otros bancos, compras con tarjeta débito, pago de servicios y expedición de cheques.
• ¿Cómo puedo reducir legalmente el pago del 4x1000?
  Puedes marcar una Cuenta como exenta, centralizar tus movimientos en ella, usar tu Tarjeta de Crédito para compras grandes y evitar transferencias innecesarias entre bancos.
• ¿Puedo tener más de una cuenta exenta del 4x1000?
  Por regla general, cada persona puede marcar únicamente una Cuenta como exenta. Sin embargo, un Depósito de Bajo Monto puede acceder a la exención establecida por la ley sin necesidad de ser marcado.